Презентация на тему: "Денежное обращение"

Слайд #1

Дисциплина: «Финансовое право»
Тема:
«Финансово-правовые основы денежного обращения»
( то, что выделено курсивным шрифтом в тексте – это под запись)

Слайд #2

Понятие денежной системы и ее элементы
Денежная система – это обусловленная экономическими историческими и политическими причинами организации денежного обращения в стране.
С экономической точки зрения денежная система понимается как один из определенных, исторически сложившихся типов государственного регулирования ценности денежных знаков

Слайд #3

С юридической точки зрения денежная система, представляя собой форму организации денежного обращения в стране, включает в себя следующие элементы:
наименование денежной единицы;
виды государственных денежных знаков;
порядок выпуска, обращения и изъятия денежных знаков;
условия денежного обращения в том числе установление пределов использования наличных денег и порядок проведения безналичных расчетов;
контроль над соблюдением правил хранения, расходования и обращения денег

Слайд #4

В хозяйственном обороте деньги являются всеобщим средством обмена. Это значит, что любой хозяйствующий субъект может в обмен на деньги получить имущественное благо (товар, работу или услугу). Чтобы деньги имели юридический статус, они должны получить со стороны государства значение законного платежного средства. Это происходит путем установления в законе государственной денежной единицы, выпуска соответствующих денежных знаков и объявления, что этими знаками можно погашать соответствующие долги.

Слайд #5

2. Правовое регулирование денежного обращения
Денежная единица – это расчетная единица, измеряющая платежную силу денежных знаков, мерило ценностей, определяющее рыночную стоимость товаров, работ или услуг.
Деятельность государства в области денежного обращения сводится к тому, что государство объявляет определенные предметы платежным средством, устанавливает степень их платежной силы, выражая ее в определенных счетных единицах.
Эмиссия наличных денег (банкнот и монет), организация их обращения и изъятия из обращения на территории РФ осуществляется исключительно ЦБ РФ. Банкноты (банковские билеты) и монеты ЦБ РФ являются единственным законным средством наличного платежа на территории страны. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону.

Слайд #6

Банкноты и монета ЦБ РФ обязательны к приему по нарицательной стоимости при осуществлении всех видов платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории РФ. Банкноты и монеты ЦБ РФ не могут быть объявлен недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен значительный срок их обмена на банкноты и монеты ЦБ РФ нового образца срок изъятия банкнот и монет из обращения не может быть менее одного года, но и не должен превышать 5 лет. ЦБ РФ без ограничений обменивает ветхие и поврежденные банкноты в соответствии с установленными им правилами. ЦБ РФ вправе принимать решения о выпуске банкнот и монет ЦБ РФ нового образца, об изъятии из обращения банкнот и монет ЦБ РФ старого образца. Ему же принадлежит право утверждать номиналы и образцы новых денежных знаков. Решение о выпуске банкнот и монет в порядке предварительного информирования направляется ЦБ РФ в Государственную Думу и Правительство РФ. Описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации.

Слайд #7

В целях организации на территории РФ денежного обращения на ЦБ РФ возлагаются следующие функции:
прогнозирование и организация производства, перевозки и хранения банкнот и монет, создание их резервных фондов;
установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
установление признаков платежеспособности банкнот и монет, порядка их уничтожения, а так же замены поврежденных банкнот и монет.
определение порядка ведения кассовых операций

Слайд #8

Формы безналичных расчетов определяются правилами, устанавливаемыми ЦБ РФ в соответствии с законодательными актами РФ. Образцы платежных документов, используемых для безналичных расчетов на территории РФ, - платежных поручений, векселей, чеков и др. – утверждаются ЦБ РФ. Безналичные расчеты осуществляются физическими лицами через кредитные организации и их филиалы, имеющие лицензию ЦБ РФ, предусматривающую открытие и ведение банковских счетов физических лиц.

Слайд #9

Списание денежных средств с текущего счета физического лица осуществляется банком по распоряжению владельца счета либо без его распоряжения в случаях предусмотренных законодательством, на основании расчетных документов в пределах, имеющихся на счете денежных средств. Без открытия банковского счета совершаются операции по переводу принятых от физических лиц денежных средств, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности, в пользу юридических и физических лиц.

Слайд #10

Порядок оформления, приема, обработки электронных платежных документов и осуществления расчетных операций с их использованием регулируется отдельными нормативными актами ЦБ РФ, за исключением случаев, указанных в настоящем Положении, и заключаемыми между ЦБ РФ или кредитными организациями и их клиентами договорами, определяющими порядок обмена электронными документами с использованием средств защиты информации. При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание средств осуществляется по мере их поступления в очередности, зафиксированной законодательством. Ограничение прав владельца счета на распоряжение находящимися на нем денежными средствами не допускается, за исключением случаев, предусмотренных законодательством.

Слайд #11

Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах заключаемых ими со своими контрагентами. Банки не вмешиваются в договорные отношения клиентов. Взаимные претензии. По расчетам между плательщиком и получателем средств, кроме возникших по вине банков решаются в установленном законодательством порядке без участия банков. Банки осуществляют операции по счетам на основании расчетных документов. Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или в определенных случаях электронного платежного документа

Слайд #12

3. Правовые основы расчётов
Расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами без ограничения сумм или в безналичном порядке. Расчеты между хозяйствующими субъектами, как правило, производятся в безналичном порядке путем перечисления средств со счета плательщика на счет получателя в кредитной организации.

Слайд #13

Безналичные расчеты осуществляются в формах, предусмотренных законодательством. К таким формам гражданское законодательство относит, в частности, платежные поручения, чек, инкассо, вексель, кредитные и пластиковые карты.
Платежное поручение — это поручение плательщика обслуживающей его организации о перечислении определенной суммы со своего счета на счет третьего лица. Платежное поручение является банковским переводом

Слайд #14

Расчеты чеками заключаются в том, что в соответствии с письменным поручением владельца счета (чекодателя) обслуживающей его кредитной организации она перечисляет с его счета на счет кредитора (чекодержателя) определенную сумму денежных средств. Чек представляет собой ценную бумагу, содержащую ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю

Слайд #15

При расчетах по инкассо денежное обязательство прекращается исполнением с момента списания средств со счета плательщика. Полученные (инкассированные) суммы немедленно передаются кредитной организацией, исполнившей инкассовое поручение, в распоряжение кредитной организации — эмитента, которая обязана зачислить эти средства на счет клиента

Слайд #16

Вексель — ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока определенную сумму владельцу векселя.

Слайд #17

Разновидностью безналичного денежного обращения являются кредитные карточки банков. Достаточно широко используемые в зарубежных странах, расчетные и кредитные карты получают свое развитие и в России

Слайд #18

Расчетный счет используется для финансирования административно-хозяйственных расходов субъектов, на оплату труда и открывается некоммерческим юридическим лицам

Слайд #19

Депозитный счет предназначен для хранения свободных неиспользуемых хозяйствующим субъектом денежных средств, а также денежных средств, ему принадлежащих.
Бюджетный счет предназначен для зачисления выделенных бюджетных средств целевым назначением, что позволяет проконтролировать целевой характер их использования хозяйствующим субъектом.
Валютный счет открывается в уполномоченном банке, т.е. в банке, имеющем валютную лицензию, дающую право на осуществление банковских операций в иностранной валюте. Данный вид счета предназначен для зачисления валютной выручки, полученной хозяйствующим субъектом

Слайд #20

4. Банковские операции и банковские сделки
Правила ведения кассовых операций – это установленный в нормативных актах ЦБ РФ, локальных актах кредитных организаций определенный в договорах между кредитной организацией и клиентами порядок совершения банковских операций, а так же приема, хранения, перевозки инкассации и выдачи наличных денежных средств и ценностей.
Кассовые операции включают в себя следующие группы отношений:
расчеты наличными денежными средствами;
отношения по хранению денежных средств в кассах организаций;
отношения по перевозке и инкассации денежной наличности;
отношения между кредитной организацией и клиентами по выдаче наличных денежных средств, а так же выдаче наличных денежных средств из кассы организаций

Слайд #21

Банковская операция –совокупность юридических и фактических действий, которые осуществляются только кредитной организацией и только на основании лицензии Банка России
К банковским операциям, для осуществления которых требуется лицензия, относятся:
привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады ( до востребования и на определенный срок);
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
выдача банковских гарантий;
осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов

Слайд #22

Коммерческая организация, не являющаяся кредитной организацией, вправе осуществлять без лицензии, выдаваемой Банком России, банковские операции в части принятия от физических лиц наличных денежных средств в качестве платы за услуги электросвязи, жилое помещение и коммунальные услуги

Слайд #23

Часть 2 ст. 5 Закона «О банках» содержит открытый перечень иных, помимо перечисленных в ч.1 указанной статьи, сделок, которые вправе осуществлять кредитная организация
К таким сделкам относятся:
выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
лизинговые операции;
оказание консультационных и информационных услуг

Слайд #24

Одновременно закон устанавливает, что кредитные организации не вправе заниматься торговой, производственной и страховой деятельностью и, следовательно, не вправе осуществлять сделки, связанные с указанными видами деятельности